1差價如何開票

差價如何開票?下面是有關差價開票內容，歡迎參考。

實際生活和工作中，或多或少會有單價或總金額弄錯的時候，這時差價就產生了，那差價要如何開發票呢?

1 若是因為發票總金額開少了，只需將差額，重新開具一張發票給購買方，如何開發票，可以參考下面的鏈接。

2 補差發票上，需要進行準確備注(顯示在發票的右下角)：對某年某月某日開具的發票號碼為xxxx進行補差。

3 還一種方法是，將原先開具的發票收回，重新開具金額正確的發票給購買方。

4 將原先開具的金額有誤的發票收回后，當月開出的發票按作廢處理;超出當月的，開具對等負向金額的紅字發票進行抵充，如何作廢發票和開紅字發票，可以參考下面的鏈接。

5 再介紹下因單價錯誤導致的補差，補開的發票上，貨品名稱和數量不變,單價填入差價，如此開出的發票金額，正好是差額。

6 同樣需要注明，此次開票是對之前某張發票進行的差價補差開票。

2增值稅開票補差價是否有稅務風險

答：是可以補差價的;

補差價實際上是一種收取價外費用的作法;

一般是是可以開具增值稅專用發票的。

只要貨物名稱不變，比如單價0。1元，數量不變，總金額對上即可。

因此，把差的差額開就行了;

兩張票的總的金額加起來和現在的總金額一樣就可以了，增票也一樣。

補充：開票進行補差價的方法是怎樣的

答:如果因為發票總金額開少了，只需將差額，重新開具一張發票給購買方即可，計入開票系統，點擊發票填開，根據實際需要，選擇"增值稅普通發票填開"或"增值稅專用發票填開"。

注意:補差發票上，需要進行準確備注(顯示在發票的右下角):對某年某月某日開具的發票號碼為xxxx進行補差。

或者:將原先開具的金額有誤的發票收回后，當月開出的發票按作廢處理;超出當月的，開具對等負向金額的紅字發票進行抵充。

3差價款實際開發票和正常價不同怎么做帳

開票金額與正常價的差額，只要不是蓄意而為之，是允許的。企業的讓利應在合同中明確規定。

銷售方：

①借：銀行存款

借：主營業務外費用(讓利客戶)

貸：主營業務收入(含稅)

②借：主營業務收入(稅額轉出)

貸：應交稅費一未交增值稅

購買方：

①借：主營業務成本或相關科目一x項成本(含稅)

貸：銀行存款

貸：主營業務外收入(讓利收入)

②借：應交稅費一待認證進項稅額

貸：主營業務成本或相關科目一x項成本(稅額轉出)

4增值稅專用發票明細清單如何開具

開具增值稅專用發票清單的具體步驟如下：

1、進入防偽稅控系統，進入發票管理界面，點擊發票填開;

2、確認發票號碼;

3、進入“發票填開”界面，填寫購貨方信息;選擇金額含稅與否，點擊“清單”按鈕，進入“清單填開”界面;

4、填寫貨物或勞務名稱、型號、數量、單價及稅收分類編碼等信息;

5、檢查確認所有信息均已正確填寫，點擊“完成”返回“發票填開”界面;

6、打印發票;

7、在“已開發票查詢”界面，查詢剛剛已開的發票，點擊“清單”按鈕，打印增值稅發票清單，并加蓋發票專用章。

差價如何開票增值稅開票補差價是否有稅務風險差價款實際開發票和正常價不同怎么做帳增值稅專用發票明細清單如何開具

以上是南昌恒企會計培訓整理的差價如何開票全部內容，更多精選文章請訪問會計實操學習網專欄。